В заголовке отчета указываются:
- Дата, за которую сделан отчет;
- Номер счета/код Клиента;
- Ф.И.О. Клиента или наименование для юридических лиц;
- Номер и дата Договора на брокерское обслуживание.
Термины и определения, используемые в данной инструкции и отчете:
Длинная позиция – Ценные бумаги в портфеле Клиента приобретенные, как за счет собственных средств, так и за счет Дополнительного лимита по денежным средствам, предоставленного брокером.
Короткая позиция — продажа Ценных бумаг, которые Клиент не имеет в собственности на момент заключения сделки, или любая продажа, которая завершается поставкой ценных бумаг, взятых Клиентом в долг.
В первом разделе отчета сгруппированы данные об остатках и движении денежных средств, в т.ч.:
Входящий остаток (факт) – сумма денежных средств на начало торгового дня, входящий остаток эквивалентен исходящему остатку за предыдущий торговый день.
Входящий остаток (план) – сумма денежных средств на начало торгового дня с учётом завершения всех расчетов по совершенным ранее сделкам и операциям в том числе РЕПО и займа, не завершенных на дату начала периода отчета. Эквивалентен исходящему остатку (план) за предыдущий торговый день.
Сальдо расчётов (факт) – разница между суммой объёмов всех сделок продажи и суммой объёмов всех сделок покупки.
Сальдо расчётов (план) – разница между суммой объёмов всех незавершённых на момент окончания отчётного периода сделок продажи и покупки (включая РЕПО).
Движение средств – сумма денежных средств, зачисленных на счет Клиента, либо списанных в течение дня, за который сделан отчет, в данной графе приводится только итоговая цифра (сальдо) — подробная расшифровка представлена в разделе «Внебиржевые операции» в конце отчёта.
Вознаграждение брокера – комиссия, списанная брокером за этот день.
Исходящий остаток (факт) – сумма денежных средств на конец торгового дня после завершения всех расчетов по завершённым сделкам.
Исходящий остаток (план) – сумма денежных средств на конец торгового дня после завершения всех расчетов по совершенным сделкам с учетом заключенных сделок купли-продажи, РЕПО и займа, не завершенных на дату окончания периода отчета.
Проценты за предоставленные Клиенту в заём денежные средства – комиссия брокера cо всей суммы использованного Клиентом Дополнительного лимита по денежным средствам на конец торгового дня (отрицательный остаток денежных средств).
Сумма спец. РЕПО (лонг) — суммарный объём всех первых частей специальных сделок РЕПО для переноса суммы использованного Клиентом дополнительного лимита по денежным средствам с учётом сделок, расчёты по которым производятся не позднее следующего торгового дня.
Справочно, плата за специальные РЕПО (лонг) – разница между суммарными объёмами всех первых и вторых частей специальных сделок РЕПО, заключённых в отчётную дату (в расчёте исходящего остатка не учитывается).
Сумма спец. РЕПО (шорт) — суммарный объём всех первых частей специальных сделок РЕПО для переноса суммы использованного Клиентом дополнительного лимита по ценным бумагам с учётом сделок, расчёты по которым производятся не позднее следующего торгового дня.
Справочно, плата за специальные РЕПО (шорт) – разница между суммарными объёмами всех вторых и первых частей специальных сделок РЕПО, совершённых в отчётную дату (в расчёте исходящего остатка не учитывается).
2. Раздел
2.11. Таблица «Позиция на конец дня».
Таблица содержит следующие столбцы:
- В портфеле – наименование и вид ценной бумаги, находящейся в портфеле клиента;
- На начало дня – количество ценных бумаг находящихся в портфеле на начало торгового дня по каждому виду ценных бумаг в штуках;
- Изменение – изменение количества ценных бумаг за торговый день по каждому виду ценных бумаг в штуках;
- На конец дня – количество ценных бумаг, находящихся в портфеле на конец торгового дня по каждому виду ценных бумаг в штуках;
- Ср. взв. Цена – средневзвешенная цена купленных и/или проданных ценных бумаг в течение торгового дня по каждому виду ценных бумаг в рублях;
- Цена закр. – цена закрытия торгового дня по данному виду ценной бумаги в рублях;
- НКД – накопленный купонный доход (для облигаций) в рублях;
- Оценка по цене закр. – произведение цены закрытия выпуска ценной бумаги на количество данных ценных бумаг в портфеле в рублях по позиции На конец дня;
Колонка «Факт» отображает количество ценных бумаг по завершённым сделкам в отчётную дату.
Колонка «план» отображает количество с учётом незавершённых сделок.
В колонках «куплено» и «продано» отображаются данные только по заключённым в отчётную дату сделкам.
В колонке «на конец дня» отображаются данные с учётом всех сделок, в т.ч. РЕПО и займа.
Также подсчитывается:
- Оценка длинной позиции – оценка по цене закрытия ценных бумаг в портфеле Клиента, приобретенных, как за счет собственных средств, так и за счет Дополнительного лимита по денежным средствам, предоставленного брокером.
- Оценка активов — сумма денежных средств и оценки длинной позиции по цене закрытия на счете Клиента с учетом оценки незавершенных сделок РЕПО
3. Раздел
3.1. «Операции в торговой системе».
В этой таблице раздела отражаются все сделки клиента за отчетный день. Они сгруппированы по выпускам ценных бумаг, а в группе отсортированы по времени совершения.
В таблице цена указана в рублях за 1 акцию, количество акций – в штуках.
По каждому виду ценных бумаг подсчитывается оборот – произведение цены сделки на количество ценных бумаг в сделке. Эта цифра стоит на пересечении столбца «Стоимость сделки» и строки «по выпуску». Также подсчитывается общий оборот дня — сумма оборотов по всем видам ценных бумаг. Именно с этого оборота берется комиссия брокера.
Таблица содержит следующие столбцы:
- Режим — режим расчётов, в котором заключена сделка (Т0 или Т+);
- Дата сделки — дата совершения (заключения) сделки;
- Время – время совершения сделки в торговой системе;
- Дата расчёта — дата, в которой производится расчёт по сделке;
- Дата исполнения — дата, в которой завершаются все части сделки;
- Номер заявки — номер заявки, присвоенный торговой системой;
- Номер сделки — номер, присвоенный торговой системой или системой внутреннего учёта брокера;
- Ценная бумага – наименование выпуска ценной бумаги;
- Куп/Пр – направление сделки, купля или продажа ценных бумаг;
- Цена – цена покупки или продажи ценных бумаг в рублях;
- Кол-во – количество купленных или проданных ценных бумаг в штуках;
- НКД – накопленный купонный доход (для облигаций) в рублях;
- Стоимость сделки – произведение цены на количество ценных бумаг, в рублях.
Также подсчитываются:
ИТОГО – суммарный оборот и суммарные объёмы по всем выпускам ценных бумаг в рублях.
3.2 Исполненные сделки Т+
Список сделок, расчёт по которым произведён в отчётную дату. Также подсчитываются оборот и сальдо по каждому выпуску.
3.3 Незавершённые сделки Т+
Список заключённых сделок, исполнение по которым наступает позднее отчётной даты. Список отсортирован по датам исполнения, подсчитываются оборот и сальдо по каждому выпуску.
3.4 Сделки РЕПО (специальные РЕПО)
В этой таблице раздела отражаются сделки (специальные РЕПО).
Данная таблица разбита на части: Прямые и обратные, перенос лонгов и перенос шортов.
- Режим: Т+ или Т0;
- Дата заключения сделки – дата заключения сделки;
- Дата расчёта – дата проведения первой (прямой) части;
- Дата исп-ния – дата исполнения второй части РЕПО;
- Время – время заключения сделки;
- Организатор торгов – краткое название биржи или вне биржа;
- N сделки – номер сделки в торговой системе или в системе внутреннего учета брокера;
- ЦБ – наименование выпуска ценной бумаги;
- Куп/Пр – направление сделки, купля или продажа ценных бумаг;
- Цена – цена покупки или продажи ценных бумаг (первой части сделки РЕПО) в рублях;
- Цена исполнения – цена покупки или продажи ценных бумаг (второй части сделки РЕПО) в рублях;
- Кол-во – количество купленных или проданных ценных бумаг в штуках;
- Стоимость сделки – указываются объёмы первой и второй частей.
Также суммируется оборот по всем РЕПО сделкам по части и вычисляется сальдо.
4. Раздел «Внебиржевые операции».
В этом разделе подробно отражено движение активов, в результате проведения неторговых операций. Раздел делится на два подраздела:
- Прочие зачисления/списания денежных средств;
- Прочие зачисления/списания ценных бумаг.